Hasil Pencarian  ::  Simpan CSV :: Kembali

Abstrak :
Skripsi ini mempunyai tujuan untuk memiliki pemahaman mengenai langkah-langkah yang dilakukan untuk mencegah terjadinya pencucian uang melalui Illegal Peer-to-peer (P2P) Lending dengan menerapkan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku di Indonesia. Skripsi ini akan menganalisis pencegahan dalam praktiknya dan apakah telah dilaksanakan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penulis akan melakukan penelitian tentang Financial Technology yaitu regulasi Peer-to-peer Lending dan Anti-Money Laundering (AML) serta fungsi regulasi beserta tindakan pencegahan Pencucian Uang dalam prakteknya. Skripsi ini merupakan Penelitian Hukum Doctrinal yang menekankan pada Analisis Deskriptif. Dengan menggunakan pendekatan penelitian hukum normatif, penelitian ini menganalisis peraturan perundang-undangan yang berlaku dalam mengatasi risiko pencucian uang yang terkait dengan pinjaman P2P. Analisis deskriptif digunakan untuk mengevaluasi penerapan praktis tindakan AML, termasuk pemantauan transaksi, kewajiban pelaporan, dan Customer Due Diligence. Penelitian ini mengkaji fungsi pengaturan lembaga seperti Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi Keuangan (PPATK) dan memberikan rekomendasi penguatan kerangka hukum untuk mencegah pencucian uang di industri P2P lending khususnya yang Ilegal. Berdasarkan hasil analisis skripsi, tujuan penelitian ini adalah untuk menarik kesimpulan tentang penerapan langkah-langkah yang diambil untuk mencegah pencucian uang dari Fintech Peer-to-peer (P2P) Lending Ilegal. Dengan menganalisis permasalahan tersebut, penulis berharap skripsi ini dapat memberikan rekomendasi untuk pengembangan penerapan ketentuan Illegal Peer-to-peer (P2P) Lending sebagai langkah pencegahan pencucian uang di Indonesia. ......This thesis aspires to have the understanding on measures taken to prevent money laundering coming from Illegal Peer-to-peer (P2P) Lending by implementing the Prevailing Laws and Regulations in Indonesia. This thesis will analyze the prevention of Money Laundering through Illegal P2P Lending in practice and whether it has been implemented in accordance with the prevailing laws and regulations. The author will conduct research on Financial Technology namely Peer-to-peer Lending and Anti-Money Laundering (AML) regulations and regulatory functions along with its measures for prevention. The research method is conducted through examining the existing legal material. This thesis is Doctrinal Legal Research where it emphasis on a Descriptive Analysis. Using a Doctrinal legal research approach, the study analyzes prevention measures through prevailing laws and regulations in practice to address money laundering risks associated with P2P lending. Descriptive analysis is employed to evaluate the practical implementation of AML measures, including transaction monitoring, reporting obligations, and Customer Due Diligence. The research assesses the regulatory functions of institutions such as the Financial Services Authority (OJK) and Financial Transaction Reports and Analysis Centre (PPATK) and provides recommendations for strengthening the legal framework to combat money laundering in the P2P lending industry specifically through the Illegal ones. Based on the thesis analysis result, the objective is to draw a conclusion on the implementation of the measures taken to prevent money laundering from Illegal Fintech Peer-to-peer (P2p) Lending. By analyzing those issues, the author expect that this thesis could provide any recommendation for the development on the implementation of provision on Illegal Peer-to-peer (P2P) Lending as measures to prevent money laundering in Indonesia.

Abstrak :
Laporan magang ini ditulis dengan tujuan untuk melakukan evaluasi terhadap prosedur audit pengujian substantif yang dilaksanakan tim audit KAP BTS atas akun kas dan setara kas pada PT JJK serta melakukan refleksi diri atas apa yang dirasakan penulis selama menjalani program magang. Pemeriksaan saldo kas dan setara kas dilakukan untuk periode tahun audit 1 Januari – 31 Desember 2021. Dalam penulisan laporan evaluasi ini Penulis menyimpulkan bahwa prosedur audit pengujian substantif yang dilakukan oleh KAP BTS atas akun kas dan setara kas PT JJK telah diterapkan telah sesuai dengan standar audit dan konsep audit yang ada. Namun, layaknya evalusai pada umumnya dan juga berdasarkan pengalaman magang yang dijalankan oleh penulis dalam menjalankan prosedurnya terdapat beberapa kelebihan dan kelemahan yang dapat dijadikan sebagai bahan refleksi diri. Adapun kelebihan yang dimiliki yaitu kesesuaian prosedur audit pengujian substantif dengan konsep serta standar yang ada dan lingkup kerja yang berjalan dengan profesional tanpa ada bias. Namun prosedur evaluasi ini juga tak luput dari kelemahan yang tak hanya datang dari penulis namun dari prosedur yang ada. Di mana penulis memiliki keterbatasan dalam mengelola working paper akibat kebijakan yang mengharuskan hanya senior yang dapat mengoprasikan beberapa fitur serta keteledoran penulis dalam menjaga kesehatan sehingga kurang optimal dalam bekerja. ......This internship report was written to evaluate the substantive testing audit procedures carried out by KAP BTS audit team on cash and cash equivalent accounts at PT JJK and reflect on what the author felt during the internship program. The examination of cash and cash equivalents balances is carried out for the audit year period January 1 – December 31, 2021. In writing this evaluation report, the author concludes that the audit procedures for substantive testing carried out by KAP BTS on the cash and cash equivalents account of PT JJK have been implemented following audit standards. and existing audit concepts. However, like an evaluation in general and also based on the internship experience carried out by the author in carrying out the procedure, there are several advantages and disadvantages that can be used as material for self-reflection. Its advantages are the suitability of substantive test audit procedures with existing concepts and standards as well as the scope of work that is carried out professionally without bias. However, this report might encounter some limitations that comes from the author and also from the existing procedures. The author has limitations in managing working papers due to a policy that requires only seniors to be able to operate some features and the author's negligence in maintaining health so that it is not optimal at work.